核心财务与规模双增
2026年上半年大成深证100ETF盈利与资产规模同步实现正向增长，报告期内实现本期利润257.37万元，期末净资产规模达1613.38万元，较上年度末的1136.40万元增长41.97%。
| 指标名称 | 2026年上半年数据 |
|---|---|
| 本期已实现收益 | 339.84万元 |
| 本期利润 | 257.37万元 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 0.2354元 |
| 本期加权平均净值利润率 | 15.66% |
| 期末基金资产净值 | 1613.38万元 |
| 期末基金份额净值 | 1.6897元 |
全阶段净值跑赢基准
大成深证100ETF各阶段净值增长率均高于同期业绩比较基准收益率，跟踪误差控制表现优异，自基金合同生效以来累计净值增长率达68.97%，较同期业绩比较基准收益率高出18.66个百分点，波动率表现也优于基准水平。
| 阶段 | 份额净值增长率 | 业绩比较基准收益率 | 超额收益 | 净值增长率标准差 | 业绩比较基准收益率标准差 |
|---|---|---|---|---|---|
| 过去三个月 | 21.67% | 21.31% | 0.36% | 1.69% | 1.71% |
| 过去六个月 | 19.67% | 19.19% | 0.48% | 1.44% | 1.46% |
| 过去一年 | 54.06% | 52.60% | 1.46% | 1.36% | 1.37% |
| 自基金合同生效起至今 | 68.97% | 50.31% | 18.66% | 1.26% | 1.38% |
满仓运作贴合指数节奏
报告期内基金基本保持满仓运作，严格采用完全复制法跟踪深证100指数，各项操作符合基金合同要求。上半年A股呈现“复合N型”走势，科技板块强势领涨，深证100指数作为表征深圳市场创新成长龙头的旗舰指数充分受益于科技产业行情。基金运作全程严格控制跟踪偏离度，完全匹配指数成分股权重调整节奏，实现了跟踪误差最小化的运作目标。
半年超额收益0.48%
截至2026年6月30日，大成深证100ETF份额净值为1.6897元，报告期内基金份额净值增长率达19.67%，同期业绩比较基准收益率为19.19%，超额收益0.48个百分点，完全达成基金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过0.2%、年跟踪误差不超过2%的运作目标。
后市配置趋于均衡
管理人判断下半年宏观经济有望延续平稳运行，“供强需弱”的结构特征大概率延续，制造业补库意愿与产能利用率回升将构成边际改善动力。股票市场整体有望维持震荡偏强格局，科技主线在产业趋势未出现拐点前仍是核心配置方向，前期涨幅落后板块的性价比正在修复，行业配置将趋于均衡。后续基金将继续严格按照合同约定紧密跟踪标的指数，最小化跟踪误差。
合计费用同比大降超60%
报告期内基金管理人报酬、托管费合计支出1.62万元，远低于上年度可比期间的4.11万元，主要原因是基金自2025年7月24日起由管理人承担固定费用，大幅降低了持有人成本。
| 费用项目 | 2026年上半年金额 | 上年度可比期间金额 |
|---|---|---|
| 基金管理费 | 1.21万元 | 3.08万元 |
| 基金托管费 | 0.40万元 | 1.03万元 |
交易成本控制极低
报告期内基金交易费用合计仅1977.03元，全部来自股票交易环节，交易成本控制处于极低水平，完全匹配指数基金低费率运作的特征。
股票投资收益超328万元
报告期内基金股票投资总收益达328.74万元，其中买卖股票差价收入9.37万元，赎回差价收入319.38万元，收益结构完全贴合ETF产品实物申赎的运作特点，盈利来源稳定。
| 股票投资收益构成 | 2026年上半年金额 |
|---|---|
| 买卖股票差价收入 | 9.37万元 |
| 赎回差价收入 | 319.38万元 |
| 合计 | 328.74万元 |
无关联方交易单元交易
报告期内本基金未通过关联方交易单元进行任何股票、债券、回购等交易，也未产生应支付关联方的佣金，交易独立性完全合规。
前两大重仓占比近20%
期末基金全部股票投资均为深证100指数成分股，前两大重仓股中际旭创、宁德时代的公允价值分别为165.10万元、145.41万元，占基金资产净值比例分别达10.23%、9.01%，前十大重仓股合计占比超42%，高度贴合指数权重分布特征。
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 公允价值（万元） | 占基金资产净值比例 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300308 | 中际旭创 | 165.10 | 10.23% |
| 2 | 300750 | 宁德时代 | 145.41 | 9.01% |
| 3 | 300502 | 新易盛 | 109.50 | 6.79% |
| 4 | 000333 | 美的集团 | 52.12 | 3.23% |
| 5 | 002371 | 北方华创 | 51.75 | 3.21% |
机构持有占比近七成
期末基金总持有人户数为270户，户均持有基金份额3.54万份，其中机构投资者持有份额656.60万份，占总份额比例68.77%，个人投资者持有份额298.23万份，占比31.23%，机构投资者占主导的持有人结构有利于基金运作稳定性。
| 持有人类别 | 持有份额（万份） | 占总份额比例 |
|---|---|---|
| 机构投资者 | 656.60 | 68.77% |
| 个人投资者 | 298.23 | 31.23% |
从业人员零持有本基金
期末大成基金高级管理人员、基金投资研究部门负责人以及本基金基金经理，持有本基金的份额总量区间均为0，无内部从业人员持有本基金份额。
上半年份额净增150万份
报告期内基金总申购份额3000万份，总赎回份额2850万份，净申购150万份，期末基金总份额达954.83万份，较期初的804.83万份实现稳步增长，净资产合计从期初1136.40万元增长至期末1613.38万元。
单券商交易单元高效运作
报告期内基金仅租用招商证券4个交易单元开展股票投资，当期股票成交总金额393.27万元，全部交易均通过该交易单元完成，应支付佣金合计770.86元，佣金占当期佣金总量比例100%，交易单元使用效率高，成本控制优异。
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