（来源：安永EY 安永EY）

企业负责人：

我们是一家有海外业务的企业，去年，我们在海外某国受到当地代理商牵连，对方存在合规问题被监管部门审查，直至我方收到调查通知，才得知此事。此前已对该代理商开展尽职调查，为何仍未能规避此风险？

安永

这并非个例。回顾过去三年我们经手的第三方风险案例，其共性特征显著，并非缺失尽调程序，而在于深度与精准度不足。很多企业的尽调往往囿于基础工商信息的检索，对于实际控制人背景、政治关联风险、失信记录、监管处罚历史及过往涉诉情况等信息缺乏穿透式核查。在每家企业的商业生态中，均交织着成百上千个“第三方商业伙伴”，涵盖供应商、经销商、代理商、客户及合资方等。这些实体既是驱动增长的引擎，亦往往是风险传导的关键枢纽。

企业负责人：

当前的监管环境是否更加严苛？

安永

全球监管正以前所未有的速度趋紧，国内合规要求亦同步升级，呈现出与全球市场同频共振的严监管格局。无论是欧美成熟市场的法律规制，还是国内日益完善的合规体系，均已将第三方管理提升至强制性合规高度。如今，实施全面且深入的第三方尽职调查，已成为各类跨国及本土企业不可逾越的法定义务。

企业负责人：

行业整体的风险状况如何？

安永

安永与牛津经济研究院发布的《2025年安永全球第三方风险管理调查》显示，87%的组织过去三年经历过至少一次第三方风险事件，75%的企业在第三方风险管理上仍存在显著盲区。由此可见，“高风险暴露”与“低管理成熟度”并存已成为众多企业面临的严峻挑战，这一现象不分企业性质，也不分地域分布。

一、第三方诚信尽职调查：

AI赋能的动态风控体系

第三方诚信尽职调查（Integrity Due Diligence, IDD），聚焦“人”和“关系”的风险——对商业伙伴的合规、诚信、声誉进行系统性尽职调查，规避信息不对称风险，让商业决策更明智。

IDD可以回答3个核心问题:

一家全球布局的大型企业，拥有庞大的第三方生态（逾2,000家合作伙伴，涵盖经销商、代理商及物流服务商，遍布本土与海外）。企业面临两难：全面实施深度尽调成本高昂，而仅依赖基础筛查又难以有效识别潜在的合规风险。

针对这一挑战，安永依托AI技术协助客户构建了动态风险分层模型。该模型综合考量合作方类型、所属国别、年度交易规模、政府业务交互频次以及合规风险指数（含腐败风险）等关键维度，对全球范围内的合作伙伴（覆盖美国、英国、韩国、新加坡等海外重点市场及本土区域）实施统一量化评分。基于评分结果，我们实施差异化的资源配置策略。该方案在确保全球合作网络全覆盖的同时，将宝贵的专家资源精准聚焦于高风险领域，实现了风控广度与深度的平衡。

客户反馈该方法显著优化了尽调成本结构，成功识别并排除了数家存在合规隐患的第三方合作伙伴，有效规避了重大合规风险。

这个案例的背后是分层尽调的核心方法论：根据司法管辖区风险、行业属性及合作重要性，为每位第三方匹配差异化的尽调深度；在严守风险底线的前提下，避免了资源的过度投入，实现了风控效率与成本效益的平衡。

安永的尽调服务覆盖以下核心场景：

尽调质量取决于数据的广度、深度与真实性。安永依托全球网络与多元数据资源，构建了覆盖全球的立体化数据网络，让每一份结论都有据可查。

二、AI驱动尽调提效

借助前沿AI工具，基础数据抓取和初稿生成已压缩至数小时内完成。这一变革使得专家团队得以从繁琐的机械劳动中解放，将核心精力聚焦于高价值的风险研判与战略决策。我们确立了“机器广搜、专家深析”的协同机制：利用算法实现数据覆盖的广度，依托人类智慧确保风险洞察的深度。

IDD服务正通过自研的AI智能工具矩阵，对传统尽调流程进行全方位的重塑与升级。

交互式合规问答：基于企业合规标准自动识别并标记报告中的待跟进事项；针对存疑或模糊内容，支持通过自然语言交互进行即时澄清与核验，实现人机协作的高效闭环。

全域数据引擎与自动化报告：依托AI大数据引擎，系统可自动检索全球多源异构数据，即时生成结构严谨、内容详实且可供审阅的尽调初稿，大幅缩短交付周期。

智能校验与合规审查：引入先进的智能校对算法，对尽调报告进行逻辑一致性检验、关键风险点遗漏扫描及格式合规性审查，有效规避人为疏漏，确保报告的严谨度。

全链路可追溯性：所有分析结论均附带精确的来源标记，支持一键回溯核查。这不仅实现了专家经验的高效复用，更确保了服务过程的一致性、透明度与可审计性。

三、安永IDD的核心优势

在 AI 时代，如果你正在考虑建立或升级第三方尽调体系，以下三点建议至关重要。

01 数据广度与穿透力：

您的合作伙伴遍布全球，传统人力难以触及的角落，AI能否通过全球多源数据网络实现“无死角”扫描？尽调团队在当地有没有实地资源和语言能力？跨国尽调最怕的就是“查不到”。

02 方法论的智能化程度：

对方是不是只会给您一份标准化报告，还是能根据您的行业特点、风险偏好设计分层方案？“一刀切”的尽调，要么漏风险，要么浪费钱。

03 技术的可解释性：

AI不是噱头，关键看能不能真正缩短交付周期、提高证据可溯性。

安永治理合规与诚信保障团队在全球拥有4,000多名专业人员，服务网络覆盖150多个国家和地区，具备应对各类复杂司法管辖区及多元行业监管要求的卓越能力。

我们致力于构建无界的服务生态：跨越企业性质之界，通达商业伙伴所在之地，我们均能提供覆盖全生命周期的准入审查至持续监控的一体化解决方案。通过深度联动税务、咨询等多领域专家资源，我们助力各类企业突破地域与身份局限，从容拓展全球合作版图，并全面升级其风险管理体系。

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