核心财务数据表现亮眼
2026年上半年博时上证科创板芯片ETF核心盈利与规模指标表现突出，当期实现利润47924.50万元，期末基金资产净值达97885.41万元，加权平均净值利润率达83.84%，收益转化效率处于高位。
| 指标项 | 2026年上半年数据 |
|---|---|
| 本期利润 | 47924.50万元 |
| 本期已实现收益 | 25651.21万元 |
| 加权平均基金份额本期利润 | 2.5529元 |
| 本期加权平均净值利润率 | 83.84% |
| 期末基金资产净值 | 97885.41万元 |
| 期末基金份额净值 | 5.1050元 |
| 期末可供分配利润 | 43291.77万元 |
净值表现贴合基准波动更优
报告期内基金各阶段净值走势高度匹配标的指数，跟踪偏离度控制在极小范围，净值增长率标准差较同期业绩比较基准低0.01%-0.03%，波动控制能力优于基准。
| 统计阶段 | 份额净值增长率 | 业绩比较基准收益率 | 两者差值 |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | 114.54% | 114.51% | 0.03% |
| 过去六个月 | 110.07% | 110.24% | -0.17% |
| 过去一年 | 214.75% | 219.32% | -4.57% |
| 自基金合同生效起至今 | 410.50% | 430.75% | -20.25% |
指数化运作精准把握行情红利
2026年上半年国内新旧动能切换加速，科技成长主线明确，基金采用完全复制法跟踪上证科创板芯片指数，日均跟踪偏离度绝对值控制在0.2%以内，年化跟踪误差不超过2%，98%以上仓位布局科创板芯片产业链个股，精准抓住半导体板块上涨行情收益。
业绩回报丰厚远超同类平均
截至2026年6月30日，基金份额净值达5.1050元，报告期内净值增长率达110.07%，大幅跑赢同期多数权益类基金平均收益。基金2024年8月成立以来累计净值增长率达410.50%，为持有人创造了丰厚的投资回报。
下半年聚焦科技业绩兑现主线
管理人判断2026年下半年市场核心变量为高景气盈利向全行业传导、地缘环境边际缓和，财政将定向支持科技领域，A股风格逐步趋于均衡，科技板块投资逻辑从题材驱动转向业绩筛选，芯片赛道长期成长确定性仍强。
固定费用计提合规费率偏低
基金严格按合同约定计提管理费与托管费，年费率分别为0.5%、0.1%，处于被动指数基金常规偏低区间，2026年上半年合计支付两类费用169.67万元，费用成本可控。
| 费用项目 | 2026年上半年发生额 |
|---|---|
| 基金管理费 | 141.39万元 |
| 基金托管费 | 28.28万元 |
| 应付管理人报酬（期末余额） | 29.19万元 |
| 应付托管费（期末余额） | 5.84万元 |
交易费用极低增厚实际收益
报告期内基金交易费用规模极低，合计交易相关支出占基金资产净值比例不足0.005%，极低的摩擦成本进一步提升了基金的实际收益水平。
| 费用明细 | 期末/本期数据 |
|---|---|
| 应付交易费用（期末余额） | 4.19万元 |
| 当期买卖股票交易费用 | 13.80万元 |
股票投资收益超2.57亿元
报告期内基金股票投资总收益达25702.49万元，其中赎回差价收入占比超98%，买卖股票差价收入达502.68万元，充分体现指数基金申赎套利带来的稳定收益特征。
| 收益构成 | 2026年上半年金额 |
|---|---|
| 股票投资总收益 | 25702.49万元 |
| 买卖股票差价收入 | 502.68万元 |
| 赎回差价收入 | 25199.81万元 |
关联方交易占比不足一成
报告期内基金通过关联方招商证券交易单元完成股票成交金额2905.17万元，占当期股票总成交金额的9.02%，对应支付佣金5981.87元，占当期佣金总量的9.02%，关联交易完全合规且占比合理。
重仓股覆盖芯片全核心赛道
基金前十大重仓股均为科创板芯片产业链核心标的，覆盖芯片设计、制造、设备、材料全产业链，前十大股权重合计超50%，持仓高度贴合指数成分股权重分布。
| 序号 | 股票名称 | 公允价值（万元） | 占基金资产净值比例 |
|---|---|---|---|
| 1 | 寒武纪 | 8247.08 | 8.43% |
| 2 | 澜起科技 | 8056.28 | 8.23% |
| 3 | 中微公司 | 7955.18 | 8.13% |
| 4 | 海光信息 | 7881.35 | 8.05% |
| 5 | 中芯国际 | 7329.46 | 7.49% |
| 6 | 源杰科技 | 4302.91 | 4.40% |
| 7 | 佰维存储 | 4245.33 | 4.34% |
| 8 | 芯原股份 | 3596.61 | 3.67% |
| 9 | 拓荆科技 | 3525.02 | 3.60% |
| 10 | 华虹宏力 | 3139.19 | 3.21% |
机构持有占比超六成
期末基金总持有人户数达8305户，户均持有份额2.31万份，机构投资者合计持有占比63.86%，其中联接基金持有份额占比达54.28%，长期机构资金占比高，持仓稳定性强。
| 持有人类别 | 持有份额（万份） | 占总份额比例 |
|---|---|---|
| 机构投资者（不含联接基金） | 1836.45 | 9.58% |
| 个人投资者 | 6929.69 | 36.14% |
| 博时上证科创板芯片ETF联接基金 | 10408.40 | 54.28% |
从业人员未持有本基金份额
报告期末博时基金全体从业人员、高级管理人员、投研部门负责人及本基金基金经理均未持有本基金份额，不存在从业人员利益关联相关的特殊安排。
规模随净值上涨正向抬升
2026年上半年基金总申购份额8.82亿份，总赎回份额9.28亿份，期末总份额1.917亿份，尽管当期出现小幅净赎回，但基金净资产从期初5.78亿元增长至期末9.79亿元，规模随净值上涨实现正向抬升。
| 份额变动项 | 份额数量（万份） |
|---|---|
| 期初基金份额总额 | 23774.54 |
| 本期总申购份额 | 88200.00 |
| 本期总赎回份额 | 92800.00 |
| 期末基金份额总额 | 19174.54 |
券商交易单元分配合规合理
基金租用券商交易单元的佣金分配与券商服务能力匹配，符合监管要求，国泰海通交易单元承载了超九成的股票成交规模，资源分配高效。
| 券商名称 | 股票成交金额（万元） | 占当期股票成交总额比例 | 支付佣金（元） |
|---|---|---|---|
| 招商证券 | 2905.17 | 9.02% | 5981.87 |
| 国泰海通 | 29293.40 | 90.98% | 60314.71 |
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